وهو عبارة عن ملخص للحركات المالية التي تمت على حساب ما أو مجموعة من الحسابات، وعند الضغط على هذا التقرير من قائمة “تقارير” تظهر نافذة الشروط الظاهرة في الشكل التالي:
.
شروط: #
- الحساب: يمكنك إدخال الحساب الذي ترغب في الحصول على ملخص للحركات المالية التي تمت عليه. يمكنك
- إدخال حساب فرعي مثل حساب العميل “طارق”، أو يمكنك إدخال حساب رئيسي مثل حساب العملاء لعرض ملخص للحركات المالية التي تمت على الحسابات الفرعية الموجودة ضمن حساب العملاء وإجمالي هذه الحركات للحساب الرئيسي. يمكنك أيضًا ترك هذا الحقل فارغًا لعرض ملخص للحركات المالية لجميع الحسابات الموجودة في الميزانية..
- الحساب المقابل: من خلال حقل الحساب المقابل، يمكننا الحصول على جزء من المعلومات المتعلقة بالحساب الذي تم إدخاله في الحقل السابق. على سبيل المثال، إذا أردنا ملخصًا للحركات المالية التي تمت على الزبون “طارق” في مجال المبيعات، يجب وضع حساب الزبون “طارق” في حقل الحساب ووضع حساب المبيعات في حقل الحساب المقابل.
- من تاريخ، إلى تاريخ: نحدد من خلال هذين الحقلين الفترة الزمنية للتقرير فيتم عرض البيانات الواقع داخل هذه الفترة.
- المستوى: في هذا الحقل، يتم تحديد مستوى تفصيل الحسابات التي نرغب في عرضها في التقرير. يتعلق الرقم الذي ندخله في هذا الحقل بشكل مباشر بالأرقام الموجودة في شريط “مستوى” في “شجرة الحسابات”. والظاهر في الشكل التالي:
.
- مركز الكلفة: في هذا الحقل، يتم تحديد مركز التكلفة الذي سيتم عرض ميزان المراجعة للحسابات التي تم تحريكها على هذا المركز.
- تصنيف1, تصنيف2, تصنيف3, تصنيف4: يمكن استخدام هذه الحقول لعرض ملخص للحركات المالية التي تمت على الحسابات التي تحمل إحدى هذه التصنيفات. على سبيل المثال، إذا قمنا بتعيين التصنيف الأول ليكون “مقر العميل” وقمنا بتطبيقه على بطاقات حسابات عملاء الشركة، فعندما نحدد التصنيف الأول كـ “دمشق”، سيتم عرض ملخص للحركات المالية التي تمت على الحسابات التي تحمل التصنيف الأول “دمشق”.
للفروع: #
هنا نحدد الفروع التي نريد أن يتم عرض ملخص الحركات المالية التي تمت على الحسابات ضمنها.
للعملات: #
عند تحديد عملة معينة، يتم عرض الحركات المالية التي تمت باستخدام تلك العملة فقط. على سبيل المثال، إذا اخترنا الليرة السورية كعملة، وكان لدينا مقبوضات صندوق بالدينار الأردني، فلن يتم عرض مقبوضات الدينار الأردني ضمن ميزان المراجعة.
نوع الترتيب: #
يمكننا من خلال هذا الخيار أن نرتب الحسابات الناتجة في التقرير النهائي ترتيب تنازلي حسب الرصيد النهائي المدين أو الدائن …الخ.
ملاحظة: (عندما يكون خيار “إظهار الحسابات الرئيسية” مفعل فإن خيار نوع الترتيب يصبح غير متاح).
- العملة: نحدد من خلال هذا الحقل العملة التي نريد عرض نتائج التقرير على أساسها.
- المعادل: نحدد من خلال هذا الحقل سعر المعادل بالنسبة للعملة الأساسية وهذا الحقل لا يكون متاحا إلا عند استخدام عملة ثانوية وهنا يوجد لدي خيارين هما
- استخدام معادل النشرة: حيث ان التقرير يقوم بجلب المعادل من نشرة أسعار الصرف بشكل آلي مع مراعاة سعر المعادل حسب تاريخ كل حركة.
- اسـتخدام المعادل: حيث انه عند اختيار هذا الخيار يظهر حقل يمكنني من وضع قيمة للمعادل فيتم عرض التقرير بناء على هذا الرقم.
- استخدام معادل العملة في النشرة بدل معادل الحركة: حيث انه عند اختيار هذا الخيار فإن التقرير يقوم باعتماد سعر المعادل من نشرة أسعار الصرف بدل من سعر المعادل المستخدم في الحركة الاصلية (يستخدم هذا الخيار عند طلب التقرير بالعملة الأساسية).
معلومات العميل: #
عند طلب ميزان المراجعة للعملاء الموجودين في الشركة، يمكننا عرض المعلومات الموجودة في بطاقة هؤلاء العملاء كأعمدة في ميزان المراجعة. يمكننا تحقيق ذلك عن طريق تفعيل خيار “إظهار معلومات العميل” المتاح في الشكل المجاور، وتفعيل الحقول التي نرغب في ظهورها.
ويمكن أن يتم عرض هذه الحقول بشكل منفصل كل حقل في عمود عن طريق تفعيل خيار فصل أعمدة العميل الظاهر في شريط معلومات العميل، أو يمكننا أن ندمج كل الحقول في عمود واحد في ميزان المراجعة عن طريق إلغاء تفعيل الخيار السابق. ويمكننا أيضاً أن نتحكم بترتيب ظهور الحقول في ميزان المراجعة عن طريق الضغط على الحقل ومن ثم تحريكه بالسهمين للأعلى أو للأسفل.
الحقول: #
يمكننا في هذا التقرير تفعيل الحقول التالية:
- رمز الحساب: وهو رمز الحساب الموجود في شجرة الحسابات.
- الحساب: وهو اسم الحساب مثل طارق، حسم ممنوح …الخ.
- مجاميع: عند تفعيل هذا الحقل، سيظهر في التقرير عمودين بعنوان “مجموع مدين” و “مجموع دائن”. في هذين العمودين سيتم عرض مجموع الحركات المدينة ومجموع الحركات الدائنة التي تمت على الحساب. والفرق بينهما سيكون الرصيد النهائي المدين أو الدائن.، وذلك كما يبين الشكل التالي:
.
- مجاميع أرصدة: عند تفعيل هذا الحقل يظهر في التقرير عمودين عنوانهما
” مجموع رصيد مدين، مجموع رصيد دائن” و هذين العمودين يتم فيهما عرض مجموع الأرصدة المدينة ومجموع الأرصدة الدائنة التي تمت على الحساب والفرق بينهما يكون هو عبارة عن الرصيد النهائي المدين أو الرصيد النهائي الدائن، وذلك كما يبين الشكل التالي:
.
- أرصدة نهائية: عند تفعيل هذا الحقل يظهر في التقرير عمودين عنوانهما
” رصيد نهائي مدين، رصيد نهائي دائن” وهذين العمودين يتم فيهما عرض الأرصدة النهائية المدينة والأرصدة النهائية الدائنة للحسابات وذلك كما هو واضح في الشكل السابق.
ملاحظة:
كما نلاحظ في الشكل السابق لا يوجد اختلاف بين حقلي مجاميع الأرصدة من جهة وحقلي الأرصدة النهائية من جهة أخرى وذلك بالنسبة للحسابات الفرعية.
لكن الاختلاف بين الحقول السابقة يظهر بشكل واضح بالنسبة للحسابات الرئيسية مثل حساب الزبائن، حيث أنه في حقلي “مجموع رصيد مدين، مجموع رصيد دائن” يتم عرض مجموع أرصدة الزبائن المدينة في حقل “مجموع رصيد مدين” ومجموع أرصدة الزبائن الدائنة في حقل “مجموع رصيد دائن” وذلك مقابل الحساب الرئيسي والذي هو حساب الزبائن. أما في حقلي “رصيد نهائي مدين، رصيد نهائي دائن” فيتم إجراء مفاضلة بين حقلي المجموع ويتم عرض النتيجة إما في حقل رصيد نهائي مدين أو في حقل رصيد نهائي دائن. وذلك كما يبين الشكل التالي:
.
خيارات الإظهار: #
- إظهار آخر حركة مدينة: عند تفعيل هذا الحقل، سيتم عرض أعمدة في التقرير تحتوي على مبلغ وتاريخ آخر حركة مدينة تمت على الحساب. على سبيل المثال، إذا طلبنا ميزان المراجعة للموردين وفعلنا هذا الحقل، سيتم عرض رصيد كل مورد بالإضافة إلى آخر حركة مدينة تمت على هذا المورد، وغالبًا ما تكون هذه هي آخر دفعة قمنا بإعطائها للمورد.
- إظهار آخر حركة دائنة: عند تفعيل هذا الحقل، سيتم عرض أعمدة في التقرير تحتوي على مبلغ وتاريخ آخر حركة دائنة تمت على الحساب. على الحساب. على سبيل المثال، إذا طلبنا ميزان المراجعة للزبائن وفعلنا هذا الحقل ، سيتم عرض رصيد كل زبون إضافة إلى آخر حركة دائنة تمت على هذا الزبون وغالبًا ما تكون هذه هي آخر دفعة مستلمة من الزبون.
- إظهار الرصيد السابق: نقوم بتفعيل هذا الحقل إذا كان هناك حركات في الفترة الزمنية الواقعة بين بداية الفترة المحاسبية وبداية التقرير.
- تصنيف1, تصنيف2, تصنيف3, تصنيف4: في حال أردنا أن يظهر التصنيف في حقل مستقل في التقرير مقابل كل حساب نقوم بتفعيل التصنيف المطلوب من خلال حقول التصنيف السابقة.
الخيارات: #
يحتوي هذا الشريط على الخيارات التالية:
- إظهار المسلسل: عند تفعيل هذا الخيار يظهر رقم متسلسل للحسابات الظاهرة في هذا التقرير.
- القيود المرحلة، القيود غير المرحلة: هنا نختار حالة القيود التي يتم عرضها في التقرير.
- عدم اعتبار القيود الافتتاحية: عند تفعيل هذا الخيار لا يتم أخذ القيود الافتتاحية بعين الاعتبار ضمن الحركات المالية التي تمت على الحسابات.
- اظهار القيود الافتتاحية مع الرصيد السابق: عند تفعيل خيار “اظهار القيود الافتتاحية مع الرصيد السابق”، يتم عرض رصيد القيد الافتتاحي وقيمة حقل الرصيد السابق في حقل واحد. يمكن الاستفادة من هذا الحقل عند طلب تقرير ميزان المراجعة من بداية الفترة المحاسبية، حيث يتم فصل رصيد القيد الافتتاحي عن رصيد الفترة الحالية ووضعه في عمود منفصل (للاستفادة من هذا الخيار يجب تفعيل حقل إظهار الرصيد السابق).
- إخفاء الحسابات الفارغة: عند تفعيل هذا الخيار يتم إخفاء الحسابات ذات الرصيد المعدوم والتي لم تتحرك بأي حركة خلال العام.
- إخفاء الحسابات المرصدة: عند تفعيل هذا الخيار يتم إخفاء الحسابات التي تحركت ورصيدها معدوم.
- إظهار الحسابات الفرعية: يتم إظهار الحسابات الفرعية مثل حساب الزبون طارق، حسم ممنوح…الخ.
- إظهار الحسابات الرئيسية: يتم إظهار
- الحسابات الرئيسية مثل حساب الزبائن.
- إظهار الرئيسي الأدنى فقط: فمثلاً بفرض أن حساب الموجودات يظهر في شجرة الحسابات كما في الشكل الظاهر:
.
فإذا طلبنا ميزان المراجعة لحساب الموجودات دون أن نفعل الخيار السابق فسيظهر كما في الشكل التالي:
.
أما إذا فعلنا خيار إظهار الرئيسي الأدنى فقط فيتم عرض التقرير بدون إظهار الحساب 1-موجودات لأنه يقع فوق الحساب الرئيسي الأدنى. كما في الشكل التالي:
.
خيارات تفصيل العملة: #
- بالتفصيل لكل فرع: عندما نقوم بطلب ميزان المراجعة على مستوى الشركة ككل، يمكننا تفعيل هذا
- الخيار للحصول على تفاصيل حول رصيد الحسابات في كل فرع. سيتم عرض كل رصيد في سطر منفصل، مما يتيح لنا رؤية الحسابات المختلفة في كل فرع بشكل مفصل.
- بالتفصيل لكل عملة: عندما نقوم بطلب ميزان المراجعة، يمكننا تفعيل هذا الخيار للحصول على تفاصيل حول رصيد الحسابات وفق كل العملات. سيتم عرض كل رصيد في سطر منفصل، مما يتيح لنا رؤية الحسابات المختلفة حسب كل عملة بشكل مفصل.
- دمج رمز الحساب مع الاسم: عند تفعيل هذا الخيار يتم عرض اسم ورمز الحساب ضمن حقل واحد وليس بشكل منفصل.
- اعتبار الحسابات التي تمثل الأبناء: عند تفعيل خيار “اعتبار الحسابات التي تمثل الأبناء” وتحديد مستوى عرض التقرير كتفصيلي، سيقوم البرنامج بعرض فقط الحساب الأب دون عرض حساباته الفرعية يجب تفعيل خيار “يمثل أبنائه في التقرير ضمن بطاقة الحساب الرئيسي هذا في “شجرة الحسابات”. ولن يتم عرض حسابات الأبناء إلا إذا تم إلغاء تفعيل هذا الخيار. يمكنك تفعيل خيار “يمثل أبناؤه في التقارير” عن طريق الوصول إلى شجرة الحسابات وتحديد الحساب الرئيسي الذي نرغب في أن يمثل أبناءه، ثم النقر بزر الماوس الأيمن عليه واختيار خيار “يمثل أبناؤه في التقارير”.
راجع فقرة خيار يمثل ابناءه في التقارير
تذييل التقرير: #
عرض: يتم باستخدام هذا الزر عرض التقرير وفق الشروط السابقة.
طباعة: يتم من خلال هذا الزر طباعة التقرير النهائي.
إغلاق: يتم من خلال هذا الزر إغلاق نافذة شروط التقرير.
أمثلة عملية عن المعلومات التي يمكن استخلاصها من تقرير ميزان المراجعة:
- تقرير بأرصدة جميع الحسابات.
- تقرير بأرصدة الزبائن أو الموردين.
- تـقرير بأرصدة المصاريف بين تاريخين محددين.
- تقرير بأرصدة الحسابات التي تحركت في فرع من فروع الشركة.
- تقرير بأرصدة الحسابات التي تحركت بالعملة الأساسية أو بعملة أخرى غير العملة الأساسية.
- تقـرير بأرصدة الزبائن مع إظهار تاريخ ومبلغ أخر حركة دائنة (آخر عملية قبض) تمت على كل حساب.
- تقرير بأرصدة حسابات المصاريف مفصلة على مستوى فروع الشركة بحيث يظهر رصيد حساب المصروف في كل فرع على حدى.
- تقرير بأرصدة الحسابات من ضمن القيود المرحلة أو القيود غير المرحلة أو الاثنين معاً.
- تـقرير بأرصدة الحسابات التي تمتلك تصنيف محدد في بطاقة حسابها.
- تقرير بأرصدة الحسابات التي تحركت على مركز كلفة محدد.
.
